Ketika pendakwaan dimulakan New York mempercepat siasatan terhadap urusan harta
Ketika pendakwaan dimulakan New York mempercepat siasatan terhadap urusan harta

Ketika pendakwaan dimulakan, New York mempercepat siasatan terhadap urusan harta tanah Trump

(Reuters) – Ketika mantan Presiden AS Donald Trump diadili minggu ini di Senat atas tuduhan menghasut pemberontakan Capitol pada 6 Januari, siasatan jenayah dan sipil terhadap perniagaannya dipercepat di New York.

Pendakwa raya Manhattan yang menyiasat perniagaan harta tanah Trump untuk kemungkinan penipuan insurans dan cukai telah meningkatkan wawancara saksi dalam beberapa bulan terakhir dan mengupah akauntan forensik, kata empat orang yang mengetahui siasatan jenayah itu kepada Reuters. Siasatan sivil peguam negara yang berasingan mengenai sama ada perniagaan tersebut melaporkan nilai harta secara palsu mendapat kenaikan pada 29 Januari, ketika hakim Mahkamah Agung New York memerintahkan Organisasi Trump untuk menyerahkan dokumen.

Keputusan Mahkamah Agung AS dijangka tidak lama lagi mengenai sama ada Peguam Daerah Manhattan Cyrus R. Vance Jr dapat memperoleh rekod cukai Trump selama lapan tahun dan maklumat kewangan lain dari firma perakaunan Mazars. Dua orang yang biasa dengan siasatan jenayah peguam daerah mengharapkan mahkamah bertindak bulan ini.

Kedua-dua peguam daerah dan peguam negara sebahagiannya tertumpu pada apakah perniagaan Trump memalsukan nilai aset harta tanah secara tidak betul untuk mendapatkan potongan cukai, pinjaman atau faedah lain.

Penyata cukai Trump dapat memberikan bukti yang kuat dalam siasatan jenayah jika mereka berbeza secara signifikan dari penyata kewangan lain yang dilaporkan oleh perniagaan Trump, kata Daniel Horwitz, seorang peguam bela kerah putih dan bekas pendakwa Manhattan. Tetapi selain catatan, katanya, pendakwa mungkin memerlukan saksi yang dapat “memberi keterangan mengenai dokumen palsu dan mengapa dokumen itu dipalsukan.”

Peguam untuk Organisasi Trump tidak menanggapi permintaan untuk memberi komen. Organisasi Trump telah menolak dalam pengadilan mahkamah bahawa syarikat itu memalsukan nilai harta benda, dan telah menolak tuduhan lain yang disiasat oleh Peguam Daerah Manhattan Vance dan Peguam Negara New York, Letitia James.

Peguam Trump telah cuba menyekat pendedahan rekod percukaiannya dengan mengemukakan permintaan peguam daerah Manhattan ke Mahkamah Agung AS. Mahkamah rendah menolak hujah peguam Trump bahawa permintaan itu sama dengan “gangguan” politik. Pasukan Trump telah meminta penangguhan prosiding Mahkamah Agung. Mahkamah tinggi biasanya bertindak pantas terhadap “permohonan darurat” seperti itu, tetapi permintaan Trump telah ditangguhkan sejak Oktober. Keputusan lain yang memihak kepada pengacara daerah akan membersihkan jalan bagi para pendakwa raya untuk mengakses catatan cukai dan kewangan.

Pengacara daerah Manhattan mengatakan dalam sebuah pengarsipan pada bulan Agustus bahawa pejabat itu sedang menyiasat “kemungkinan tindak pidana yang berleluasa dan berlarutan” di Organisasi Trump. Dalam pengajuan bulan September, dia mengatakan tuduhan salah laku “bergunung” dapat membenarkan siasatan juri besar terhadap kemungkinan penipuan cukai, penipuan insurans dan pemalsuan rekod perniagaan. Pejabat James telah mengajukan tuntutan sivil untuk memaksa Organisasi Trump untuk mengemukakan dokumen tetapi tidak menuduh ada kejahatan.

Jurucakap Vance enggan mengulas. Jurucakap pejabat James mengatakan Organisasi Trump telah menyerahkan semua dokumen yang dicari oleh pihak pendakwa tetapi enggan mengulas lebih lanjut mengenai siasatan itu.

Siasatan menghadapi cabaran. Peguam daerah Manhattan mungkin berjuang untuk membuktikan bahawa anggaran harta tanah yang tidak tepat adalah penipuan kerana standard untuk menilai harta tanah berbeza-beza, kata pakar undang-undang. Penilaian seperti itu juga biasanya dilakukan oleh pihak luar, yang berpotensi meletakkan jarak antara penilaian kontroversial dan perniagaan Trump.

“Ada banyak kepakaran untuk disembunyikan,” kata Joshua Levine, mantan penolong peguam AS di Daerah Selatan New York yang kini pakar dalam undang-undang jenayah dan peraturan kolar dalam amalan swasta.

MASALAH MANSION NEW YORK

Rekod mahkamah menunjukkan bahawa kedua-dua penyiasatan, walaupun terpisah, saling tumpang tindih. Kedua-dua peguam daerah dan peguam negara, misalnya, meneliti bagaimana Organisasi Trump dan ejennya menilai nilai Seven Springs, sebuah ladang seluas 212 hektar di utara Manhattan yang dibeli oleh Trump pada tahun 1995. Syarikat Trump mengatakan bahawa syarikat berusia satu abad itu , Rumah besar seluas 50,000 kaki persegi dijadikan tempat percutian keluarga Trump.

Cita-cita Trump untuk membangun padang golf kejuaraan di sana tergelincir oleh pembangkang tempatan, dan dia meletakkan rancangan lain untuk membina rumah mewah. Tetapi harta itu menjadi kenderaan untuk pengecualian cukai, menurut catatan harta tanah dan pengadilan. Pada tahun 2015, dia menandatangani kemudahan pemuliharaan – perjanjian untuk tidak memajukan harta tanah – seluas 158 ekar.

Pejabat peguam negara mengatakan dalam pengadilan yang memfailkan bahawa seorang penilai yang disewa oleh Trump sebelum perjanjian pemuliharaan menetapkan nilai harta tanah itu pada $ 56.5 juta dan nilai pelonggaran pada $ 21.1 juta – jumlah yang dituntut oleh Trump sebagai pengurangan cukai pendapatan.

Pejabat Peguam Negara, dalam pengadilan pada bulan Agustus, mengatakan pihaknya sedang menyiasat apakah penilaian itu “ditingkatkan dengan tidak wajar” untuk meningkatkan keuntungan cukai. Dalam pemfailan, pendakwa mengutip e-mel dari perwakilan Organisasi Trump kepada para penilai dengan alasan penilaian lebih tinggi.

Peguam daerah Manhattan sedang menyiasat Trump mengendalikan harta yang sama. Pejabat Vance pada bulan Disember memanggil tiga bandar yang merangkumi bahagian harta tanah Seven Springs, mencari penilaian cukai, penyata kewangan, pelonggaran pemuliharaan dan cadangan pembangunan Trump.

Trump telah menuntut nilai yang jauh lebih tinggi di Seven Springs dalam dokumen lain. Bekas peguam Trump, Michael Cohen, ketika memberi keterangan dalam sidang kongres Februari 2019, memberikan penyata kewangan 2012 dari Pertubuhan Trump yang menilai Seven Springs bernilai $ 291 juta. Cohen memberi keterangan bahawa pernyataan itu bertujuan untuk menggambarkan Trump sebagai lebih kaya daripada yang sebenarnya dilakukannya kepada syarikat insurans – dalam usaha mendapatkan premium yang lebih rendah – dan juga kepada wartawan.

Cohen juga mengatakan bahawa Organisasi Trump memberikan pernyataan itu kepada Deutsche Bank AG – pemiutang terbesar syarikat – semasa percubaan Trump yang gagal pada tahun 2014 untuk membeli Buffalo Bills, sebuah pasukan bola sepak profesional. Undang-undang persekutuan menjadikannya suatu kejahatan untuk memberikan penyataan palsu kepada bank.

Baik peguam daerah Manhattan dan jaksa agung negara memanggil Deutsche Bank pada tahun 2019, menurut tiga sumber bank. Satu panggilan pengacara am meminta maklumat mengenai pembiayaan empat projek harta tanah Trump Organization dan tawaran Buffalo Bills-nya. Seorang lagi, dari peguam daerah, meminta penyata kewangan untuk menyokong pelbagai permohonan pinjaman, kata sumber itu. Dalam beberapa bulan kebelakangan ini, penyiasat Manhattan telah berbicara dengan sejumlah kakitangan di Deutsche Bank, kata tiga sumber itu.

Deutsche Bank enggan memberikan komen.

Baik peguam daerah dan peguam negara juga melihat 40 Wall Street, sebuah bangunan pencakar langit Organisasi Trump di Lower Manhattan, menurut pengadilan pengadilan negeri dan orang-orang yang akrab dengan penyelidikan Vance. Pejabat Peguam Negara sedang memeriksa penyata kewangan yang diserahkan oleh Organisasi Trump kepada bank berkaitan dengan pinjaman untuk bangunan itu, menurut pengadilan mahkamah.

PINJAMAN CUKAI PADA KURSUS LA GOLF

Peguam Negara sedang meneliti tawaran tambahan, dokumen pengadilan menunjukkan, termasuk apakah Trump gagal membayar cukai atas hutang yang dimaafkan sehubungan dengan penyusunan semula pinjaman untuk Trump International Hotel & Tower di Chicago. Pendakwa telah mengatakan dalam catatan mahkamah bahawa Organisasi Trump telah menolak untuk mengemukakan dokumen untuk menentukan sama ada ia menyatakan bahawa wang itu sebagai penghasilan dalam pemfailannya, seperti yang biasanya diharuskan oleh undang-undang.

Peguam Negara James juga sedang memeriksa satu lagi pemecahan cukai pemeliharaan Trump, yang dilakukan untuk Kelab Golf Nasional Trump dekat Los Angeles. Trump membeli jalur puncak tebing pada tahun 2002, setelah lubang ke-18 runtuh ke laut, dan melabur banyak untuk membinanya semula.

Pada bulan Disember 2014, Trump menandatangani perjanjian yang memberikan kelonggaran pemuliharaan lebih dari 11.5 ekar kursus. Penilaian yang diperintahkan oleh Trump menilai harta tanah itu pada $ 107 juta, menetapkan nilai pelonggaran pada $ 25 juta, kata pejabat James dalam pengadilan. Penilaian itu tinggi berbanding dengan metrik yang biasanya digunakan untuk menilai harta tanah golf, kata pakar harta tanah.

BUKTI BUKTI

Bagi pengacara daerah Manhattan, membuktikan di mahkamah bahawa Trump atau pegawai syarikat lain yang bermaksud melakukan kejahatan akan “sangat sukar,” kata Rebecca Roiphe, mantan penolong peguam daerah di Manhattan yang mengajar etika undang-undang dan undang-undang jenayah di New York Law School .

Pendakwa dalam kes penipuan korporat, katanya, sering bergantung pada gabungan bukti langsung – seperti saksi yang menyinggung perasaan, video, e-mel atau pesanan teks – dan bukti yang tidak langsung, seperti rekod cukai atau dokumen kewangan lain. Mereka menggunakan catatan seperti itu, katanya, sering menunjukkan di mana syarikat membelakangkan amalan industri biasa.

Untuk mencari anomali di antara tawaran harta tanah, pejabat Vance telah mengekalkan pakar perakaunan forensik dari FTI Consulting Inc yang berpusat di Washington, kata seorang yang biasa dengan siasatan itu. Jurucakap FTI enggan mengulas.

Cabaran utama bagi penyiasat, kata Roiphe, adalah bahawa standard industri untuk penilaian harta tanah boleh fleksibel.

“Ini adalah kebiasaan biasa bahawa anda perlu sedikit longgar dengan penilaian,” katanya. “Jadi, untuk mengatakan ini dilakukan dengan tujuan – dengan niat untuk menipu – akan menjadi sesuatu yang mencabar.”

(Jason Szep, Joseph Tanfani dan Peter Eisler melaporkan dari Washington; Pelaporan tambahan oleh Matthew Scuffham, Tom Bergin dan Lawrence Hurley; penyuntingan oleh Brian Thevenot)

Sila Baca Juga

Di Jepun mesin layan diri memudahkan akses ke ujian COVID 19

Di Jepun, mesin layan diri memudahkan akses ke ujian COVID-19

TOKYO (Reuters) – Di Jepun, kemudahan sangat penting dan ujian COVID-19 boleh menjadi sangat tidak …

%d bloggers like this: